Interpretacja indywidualna z dnia 22 kwietnia 2024 r., Dyrektor Krajowej Informacji Skarbowej, sygn. 0115-KDIT1.4011.180.2024.1.JG

Skutki podatkowe zawarcia ugody z towarzystwem ubezpieczeniowym.

Interpretacja indywidualna

– stanowisko prawidłowe

Szanowny Panie,

stwierdzam, że Pana stanowisko w sprawie oceny skutków podatkowych opisanego stanu faktycznego jest prawidłowe.

Zakres wniosku o wydanie interpretacji indywidualnej

29 lutego 2024 r. wpłynął Pana wniosek o wydanie interpretacji indywidualnej, który dotyczy skutków podatkowych w podatku dochodowym od osób fizycznych wynikających z podpisanej z Towarzystwem Ubezpieczeniowym ugody. Treść wniosku jest następująca:

Opis stanu faktycznego

W wyniku celowego działania i zastosowania zapisów abuzywnych przez A, B oraz C (grupa instytucji powiązanych p. X) Wnioskodawca został wmanewrowany w uczestnictwo w (...) podczas podpisywania kredytu hipotecznego na mieszkanie oraz został zmuszony na dobranie dodatkowego kredytu konsumenckiego (na kwotę X zł do spłaty X zł) na pokrycie kosztów pierwszej wpłaty na (...) (w wysokości X zł) oraz pozostała część sumy na koszty okołokredytowe.

Na szczęście na podstawie ugody w postępowaniu grupowym przeciwko A udało się Wnioskodawcy po kilku latach odzyskać część środków wpłacanych na tą (...) (95% roszczenia - wpłaconych środków) oraz uzyskać część odsetek (35% wartość naliczonych odsetek) z tytułu odsetek ustawowych za opóźnienie w wypłacie zwrotu wpłaconych środków. Oczywiście, aby odzyskać własne środki wpłacone na (...) na drodze sądowej Wnioskodawca musiał ponieść sporo kosztów związanych z prowadzeniem spraw sądowych. W załączniku znajduje się umowa podpisana z pierwszą kancelarią Y na początkowym etapie sprawy i umowa z drugą kancelarią już w pozwie zbiorowym - Z.