W jaki sposób refakturować na kontrahenta koszt usług hotelowych

Nasz kontrahent unijny nocował w Polsce w hotelu. Otrzymaliśmy fakturę za tę usługę i chcemy ją refakturować na kontrahenta. Kwota netto 616,82 PLN, VAT 7% w wysokości 43,18 PLN, kwota brutto 660 PLN. Zgodnie z ustawą o VAT usługi hotelowe są opodatkowane w Polsce. Co stanowi dla mnie podstawę opodatkowania w refakturze - kwota brutto 660 PLN (netto 616,82 + 7% VAT) czy kwota brutto 660 PLN + 7% VAT (z racji tego, że od usług hotelowych nie odlicza się VAT i w koszty musimy zaksięgować 660 PLN, więc przychód netto powinien wynosić 660 PLN)? Jak ująć tę fakturę w deklaracji VAT?

Treści dostępne dla abonentów IFK Platformy Księgowych i Kadrowych

Już dziś zamów dostęp
do IFK Platforma Księgowych i Kadrowych

• Codzienne aktualności prawne
• Porady i artykuły z najpopularniejszych czasopism INFOR wraz z bieżącymi wydaniami
• Bogatą bibliotekę materiałów wideo
• Merytoryczne dodatki, ściągi, plakaty

Zamów teraz Masz już konto? Zaloguj się