Jak udokumentować usługę naprawy samochodu dla kontrahenta z innego kraju UE
Osoba fizyczna prowadzi warsztat samochodowy (czynny podatnik VAT zarejestrowany jako podatnik VAT-UE). Obecnie ma wykonać usługę naprawy samochodu osobowego należącego do niemieckiej firmy (czynny podatnik VAT DE). Naprawa samochodu ma być wykonana w Polsce. Naprawa polega na wymianie kilku części samochodowych + koszt robocizny.
PROBLEM
Jak w przedstawionej sytuacji udokumentować usługę? Czy na fakturze sprzedaży należy wpisać osobno części samochodowe oraz koszt robocizny, czy tylko ogólny koszt naprawy, który zawiera w sobie koszt części zamiennych?
Jak w tej sytuacji wygląda rozliczenie VAT - części ze stawką 0% albo 23%, naprawa ze stawką "np" czy 23%? Samochód po naprawie zostaje wydany klientowi i opuszcza granicę kraju. Czy taka transakcja musi być dodatkowo (oprócz faktury) rejestrowana w kasie fiskalnej?
Już dziś zamów dostęp
do IFK Platforma Księgowych i Kadrowych
- Codzienne aktualności prawne
- Porady i artykuły z najpopularniejszych czasopism INFOR wraz z bieżącymi wydaniami
- Bogatą bibliotekę materiałów wideo
- Merytoryczne dodatki, ściągi, plakaty
