Usługi doradczo-zarządcze świadczone przez polskiego podatnika na rzecz zagranicznego kontrahenta podlegają opodatkowaniu w kraju siedziby tego kontrahenta zgodnie z art. 28b ust. 1 ustawy o VAT, co potwierdza brak obowiązku naliczania polskiego VAT-u przez świadczącego te usługi.

Wynagrodzenie za ograniczone prawa do eksploatacji utworów audiowizualnych, nabywane w celu komercyjnej emisji, jest kwalifikowane jako należności licencyjne podlegające opodatkowaniu zryczałtowanym podatkiem dochodowym u źródła zgodnie z art. 21 ust. 1 pkt 1 ustawy o CIT.

Faktury wystawione przez zagranicznych kontrahentów, które nie są objęte obowiązkiem KSeF, w ramach importu usług i wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów, powinny być oznaczane w pliku JPK_V7M(3) symbolem BFK, a nie symbolem DI.

Zgodnie z art. 89a ust. 1 u.p.t.u., podatnik może skorygować podstawę opodatkowania oraz podatek należny w przypadku nieściągalnych wierzytelności, które nie zostały uregulowane w ciągu 90 dni od upływu terminu płatności, nawet gdy dłużnik nie jest zarejestrowanym podatnikiem VAT czynnym na terytorium Polski.

Podatnicy świadczący usługi dla zagranicznego podmiotu niemającego polskiego NIP/VAT są zobowiązani do wystawiania faktur ustrukturyzowanych w systemie KSeF, zgodnie z art. 106a i 106b ustawy o VAT, niezależnie od miejsca opodatkowania.

Faktura generowana w systemie księgowym z dodatkowo umieszczonym kodem QR, udostępniana zagranicznym kontrahentom w formie PDF, może stanowić wizualizację e-faktury w rozumieniu art. 106gb ust. 4 ustawy VAT, wystawionej przy użyciu KSeF, pod warunkiem braku rozbieżności z e-fakturą strukturyzowaną.

Sposób dokumentowania wykonanej usługi.

Uznanie transakcji zakupu maszyny do obróbki metalu za opodatkowaną w Polsce dostawę towarów z montażem, dokonania korekty deklaracji oraz prawa do odliczenia podatku naliczonego wynikającego z faktur korygujących wystawionych przez zagranicznego kontrahenta.

prawo do odliczenia podatku naliczonego wynikającego z faktur korygujących wystawionych przez zagranicznego kontrahenta oraz określenia okresu, w którym prawo do odliczenia podatku naliczonego przysługuje

ustalenie kursu do przeliczenia na PLN kosztów uzyskania przychodów poniesionych w walucie obcej

Dokumentowanie usług świadczonych na rzecz kontrahenta zagranicznego, który nie posiada numeru VAT-UE ale jest zidentyfikowany na potrzeby podatku od wartości dodanej w kraju swojej siedziby.

Wystawianie przez nabywców faktur w imieniu i na rzecz Spółki w przypadku stosowania procedury tzw. milczącej akceptacji.

w zakresie dokonania korekty deklaracji oraz prawa do odliczenia podatku VAT z faktur korygujących

w zakresie dokonania korekty deklaracji oraz prawa do odliczenia podatku VAT z faktur korygujących

Podatek od towarów i usług w zakresie poprawności przyjętego sposobu określenia miejsca świadczenia usługi.

Określenie momentu powstania obowiązku podatkowego w wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów sprawdzonych na unijny obszar celny.

Rozliczenie usługi przewozu narciarzy wyciągami narciarskimi

Czy w związku z płatnościami na rzecz zagranicznych Kontrahentów z tytułu nabycia licencji na oprogramowanie komputerowe przeznaczone do dalszej odsprzedaży Spółka, jako płatnik, jest zobowiązana do poboru zryczałtowanego podatku dochodowego, o którym mowa w art. 21 ust. 1 pkt 1 ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych?

Dokumenty uprawniające do zastosowania stawki 0% przy wewnątrzwspólnotowej dostawie towarów

Rozliczenie usługi remontu pojazdu ciężarowego wykonanej dla kontrahenta z Białorusi

Rozliczenie usług wynajmu maszyn, opakowań i akcesorii logistycznych świadczonych wraz z usługą transportu

Miejsce świadczenia usługi przewozu narciarzy kolejkami/wyciągami narciarskimi

Czy Wnioskodawca będzie zobowiązany do pobierania jako płatnik zryczałtowanego podatku od wypłat Należności Wydawców?

Czy Wnioskodawca będzie zobowiązany do pobierania jako płatnik zryczałtowanego podatku od wypłat Należności Wydawców?