Rejestracja podejrzanych transakcji przez biura rachunkowe

Od 22 października 2009 r. biura rachunkowe są zaliczane do grupy tzw. jednostek obowiązanych wskazanych w ustawie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Ustawa ta nałożyła na biura rachunkowe wiele obowiązków, m.in. posiadania pisemnej wewnętrznej procedury w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (od 22 kwietnia 2010 r.) oraz rejestrowania i przesyłania Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej (GIIF) informacji o transakcjach podejrzanych. Do czasu wejścia w życie nowych przepisów wykonawczych biura rachunkowe były jednak zwolnione z obowiązku rejestrowania tzw. transakcji ponadprogowych (tj. transakcji przekraczających 15 tys. euro). Minister Finansów właśnie przygotował projekt rozporządzenia w sprawie rejestracji transakcji. Od momentu wejścia w życie przepisów tego rozporządzenia biura rachunkowe będą miały obowiązek rejestracji takich transakcji oraz obowiązek przekazywania tych informacji do GIIF. Z projektu rozporządzenia wynika, że projektowane rozporządzenie ma wejść w życie po upływie 18 miesięcy od dnia ogłoszenia, nie wcześniej niż 1 kwietnia 2014 r. W rozporządzeniu przewidziano więc półtoraroczny termin na wdrożenie nowych obowiązków.