Do 22 października 2010 r. instytucje obowiązane do stosowania ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, w tym m.in. podmioty prowadzące działalność w zakresie usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych, biegli rewidenci i doradcy podatkowi, mają obowiązek przeprowadzić analizę i ocenę ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu w stosunku do tzw. dotychczasowych klientów

Sporządzam kwartalne sprawozdania do NBP: z obrotów na rachunku bankowym dewizowym w Berlinie, z rozliczeń w formie kompensat, a także o stanie należności i zobowiązań z kontrahentami zagranicznymi. Termin ich sporządzenia to 20. dzień po kwartale. W trakcie kontroli przeprowadzanej przez UKS inspektorzy wystąpili do NBP z zapytaniem o datę otrzymania ww. sprawozdań. Bank przesłał informację z podaniem

Od 22 października 2009 r. wszystkie instytucje finansowe i kredytowe zostały objęte obowiązkami wynikającymi z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (dalej: ustawa). Obowiązki wynikające z ustawy objęły m.in. nowe kategorie podmiotów, w tym prowadzących działalność w zakresie przekazów pieniężnych oraz podmioty uprawnione do usługowego prowadzenia ksiąg. Oznacza to

Parlament Europejski przyjął (20 maja 2015 r.) czwartą dyrektywę zapobiegającą praniu pieniędzy (AMLD). Przepisy mają na celu zapobieganie praniu pieniędzy, przestępstwom podatkowym oraz finansowaniu terroryzmu. Zgodnie z przyjętą dyrektywą banki oraz instytucje finansowe, prawnicy, audytorzy, księgowi, doradcy podatkowi czy pośrednicy w handlu nieruchomościami mieliby obowiązek zwracać uwagę na podejrzane

Od 15 grudnia 2014 r. banki i instytucje kredytowe mogą udzielać odwróconych kredytów hipotecznych. Umożliwiają one uzyskanie dodatkowych środków pieniężnych osobom posiadającym własną nieruchomość, bez konieczności wyzbycia się jej własności. Co więcej, nowa instytucja może mieć istotne znaczenie dla osób, które są spadkobiercami korzystających z odwróconych kredytów. Zasady przyznawania tych kredytów